中小企業(yè)由于自身的特點，其融資難的問題不僅在我國，而且在世界各國也是一種普遍現(xiàn)象和公認的難題。建立中小企業(yè)信用擔保體系是各國政府扶持本國中小企業(yè)發(fā)展的重要政策措施之一。我國中小企業(yè)信用擔保體系建設(shè)的實踐表明，建立完善的中小企業(yè)信用擔保體系是解決中小企業(yè)融資難的重要途徑。現(xiàn)結(jié)合綿陽市中小企業(yè)信用擔保體系建設(shè)多年的實踐，就進一步規(guī)范和發(fā)展中小企業(yè)信用擔保行業(yè)作一分析。

 一、綿陽擔保機構(gòu)的發(fā)展現(xiàn)狀及其在經(jīng)濟發(fā)展中所起的作用

四川省融資擔保行業(yè)發(fā)展于1999年。綿陽市第一家融資擔保機構(gòu)組建于2001年6月，是由英國政府與我國就“國企重組與企業(yè)發(fā)展”項目合作援助綿陽市，初始注冊資本金245萬元人民幣。2004年英方資金到位后，增資至763萬元。綿陽市擔保業(yè)經(jīng)過10余年的發(fā)展，已成為一個新興產(chǎn)業(yè)，特別是在2008至2009年得到了快速地發(fā)展，逐步形成了以政策性擔保公司為主體，商業(yè)性、會員制擔保機構(gòu)為兩翼，覆蓋市、區(qū)、縣的“一體兩翼多層”的融資擔保體系架構(gòu)。

迄今，在市經(jīng)信委備案登記的融資性擔保機構(gòu)達30家，注冊資本金20.98億元，其中：政策性擔保機構(gòu)11家，商業(yè)性擔保機構(gòu)16家，會員制擔保機構(gòu)3家。2012年，為中小企業(yè)貸款擔保60.85億元，年末在保余額71.27億元，為促進綿陽市中小企業(yè)發(fā)展發(fā)揮了積極作用。今年以來，綿陽市擔保行業(yè)發(fā)展勢頭良好，截止到6月底，中小企業(yè)擔保貸款在保余額70.34億元，新增中小企業(yè)貸款擔保32.18億元。

綿陽市擔保行業(yè)呈如下發(fā)展特點：

（一）政策性擔保機構(gòu)仍發(fā)揮主體作用

全市在我委備案的政策性融資擔保機構(gòu)11家，注冊資本金10.53億元，今年上半年完成擔保額20.79億元，占全市擔保額64%。其中綿陽市天力融資擔保有限責任公司為88戶企業(yè)擔保134筆，擔保金額7.33億元。綿陽市中小企業(yè)融資擔保有限公司為55戶中小企業(yè)提供擔保76筆，擔保金額1.06億元，比去年同期增長10%以上。

（二）商業(yè)性擔保機構(gòu)持續(xù)發(fā)展

全市民營商業(yè)性擔保機構(gòu)16家，注冊資本10.12億元。2012年為綿陽市中小企業(yè)擔保貸款25.49億元，貸款擔保在保余額27.89億元。商業(yè)性擔保機構(gòu)通過積極的開展聯(lián)?；ケ?，有效整合資源，正逐漸做大做強。今年上半年，綿陽市民營擔保機構(gòu)新增擔保額11.40億元，在解決中小企業(yè)融資難的同時，也促進了擔保機構(gòu)自身的發(fā)展。

（三）會員制擔保機構(gòu)穩(wěn)步成長

目前，綿陽市備案的融資性互助式會員制擔保公司已有3家，注冊資本金3310萬元，得到了金融機構(gòu)的大力支持。其中，綿陽市鼎力互助式融資擔保有限公司2012年底貸款擔保發(fā)生額1.36億元，在保余額1.15億元，資本金放大達到10倍，與銀行業(yè)金融機構(gòu)實行100%風險分擔比例；綿陽市金嘉擔保公司與合作金融機構(gòu)按8倍放大，實行的100%風險分擔?？梢灶A(yù)見，隨著各級政府鼓勵發(fā)展會員制擔保機構(gòu)政策的推出，會員制擔保機構(gòu)將會成為綿陽市擔保業(yè)發(fā)展的生力軍，在全市擔保行業(yè)中將占據(jù)越來越重要的位置。

二、綿陽市中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)在發(fā)展中存在的主要問題

（一）融資擔保機構(gòu)規(guī)模及業(yè)務(wù)量仍然偏小。綿陽市備案擔保機構(gòu)現(xiàn)有30家，其中注冊資本金最大的2.55億元，最小的800萬元，即使全部按1:5的比例放大，也遠遠不能滿足綿陽市中小企業(yè)的融資需求。同時，經(jīng)營規(guī)模也相當?shù)停?012年總規(guī)模才放大3倍，仍需進一步與金融機構(gòu)加強合作，才能充分發(fā)揮擔保行業(yè)的杠桿效應(yīng)，解決中小企業(yè)的融資難問題。

（二）融資擔保機構(gòu)抵御風險能力較弱。由于綿陽市的融資擔保機構(gòu)大多資本金規(guī)模小，經(jīng)營的時間短，“兩金”的提取規(guī)模小，對風險承受能力明顯不足，規(guī)避風險的機制也不夠健全，一旦發(fā)生代償損失，擔保機構(gòu)難以維持正常運作。

（三）有的融資擔保機構(gòu)運作不規(guī)范，潛在風險大。一是有的擔保機構(gòu)對單個企業(yè)提供的擔保額過高，潛在的風險大。二是有的運作不規(guī)范，業(yè)務(wù)超出經(jīng)營范圍。三是從業(yè)人員素質(zhì)偏低，具有專業(yè)的信貸或者財務(wù)經(jīng)營管理水平的專業(yè)人員缺乏。

（四）融資擔保機構(gòu)與銀行的合作關(guān)系仍不對稱。擔保公司與金融機構(gòu)的合作關(guān)系不對稱，主要表現(xiàn)在風險分擔上，特別是民營擔保機構(gòu)。從調(diào)查的情況看，合作銀行不僅對擔保機構(gòu)的擔保放大倍數(shù)實行嚴格控制，而且要求商業(yè)性擔保機構(gòu)100%風險承擔，甚至是放大倍數(shù)達到8-10倍的互助式會員制擔保機構(gòu)，仍然要按100%承擔風險，一定程度限制了擔保公司的業(yè)務(wù)拓展。

（五）支持擔保機構(gòu)發(fā)展的外部環(huán)境仍需改善。一是政策支持未完全落實，表現(xiàn)在對擔保機構(gòu)反擔保所需的評估、抵押登記上的國家相關(guān)政策，未能完全執(zhí)行，影響了擔保業(yè)務(wù)的開展。二是信用環(huán)境影響擔保機構(gòu)運作，社會的誠信缺失仍較普遍，一些信用觀念差的企業(yè)或個人隨意逃廢銀行債務(wù)，騙貸騙?，F(xiàn)象仍時有發(fā)生，也制約了擔保機構(gòu)業(yè)務(wù)的進一步開展。

三、綿陽市中小企業(yè)信用擔保體系建設(shè)的發(fā)展思路及目標

（一）綿陽市中小企業(yè)信用擔保體系建設(shè)的基本架構(gòu)

 綿陽市信用擔保體系建設(shè)工作經(jīng)過9年的發(fā)展，已經(jīng)形成“一體兩翼多層”即以政策性擔保為主體，商業(yè)性、互助式會員制為兩翼的發(fā)展模式，形成了覆蓋整個市、區(qū)，縣的體系框架。根據(jù)我國中小企業(yè)信用擔保的實踐經(jīng)驗，結(jié)合綿陽市實際，繼續(xù)按照“政府引導(dǎo)、企業(yè)管理、市場運作、收益和風險自擔”的原則，在完善和發(fā)展信用擔保體系建設(shè)的基礎(chǔ)上，進一步鼓勵和引導(dǎo)社會各種資本投向信用擔保機構(gòu)，規(guī)范、整合擔保行業(yè)，條件成熟時組建市級再擔保機構(gòu)，使綿陽市中小企業(yè)信用擔保行業(yè)更加健康、可持續(xù)地發(fā)展。

（二）綿陽市信用擔保體系建設(shè)的目標

一是加強金融機構(gòu)與融資擔保機構(gòu)的合作互動。1、設(shè)立合理的準入標準。為了使擔保機構(gòu)切實為解決中小企業(yè)融資難做好服務(wù)工作，銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當對運作規(guī)范、風險控制好的擔保機構(gòu)設(shè)定合理的準入標準。2、科學(xué)確定擔保機構(gòu)的放大倍數(shù)。擔保機構(gòu)最大的作用就是發(fā)揮資金放大功能。據(jù)了解，在日本擔保平均放大為30倍，最高60倍；韓國為20倍，歐洲一些國家放大倍數(shù)更高。我國《融資性擔保公司管理辦法》規(guī)定：融資性擔保公司的融資性擔保責任余額不得超過凈資產(chǎn)的10倍，但綿陽市基本上按5倍以下執(zhí)行。從綿陽市運作得好的擔保公司天力擔保、中小保以及佳誠擔保等一些公司來看，放大10倍的擔保風險完全能夠得到有效控制。綿陽市的融資性擔保機構(gòu)經(jīng)過近年的發(fā)展，從資本實力、信用水平以及風險防范能力都大大增強。因此，在擔保放大倍數(shù)上應(yīng)有所突破，起碼也該確定在5-10倍的上限。擔保放大功能若是得到有效發(fā)揮，能提高擔保機構(gòu)的盈利能力，使更多的中小企業(yè)獲得貸款。3、建立銀行與擔保機構(gòu)的風險分擔機制，實現(xiàn)雙贏。銀行和擔保公司具有相同目標，都要防范企業(yè)風險。實現(xiàn)銀保風險按一定比例分擔，能增強雙方的風險意識，有利于整合資源，共同對企業(yè)保前、保后實行監(jiān)管，有效化解風險，實現(xiàn)雙贏。目前，綿陽市有部分擔保機構(gòu)與銀行建立了分擔機制，但實行分擔的合作銀行有限，比例也低。建議銀行根據(jù)擔保機構(gòu)的實力、信用及業(yè)績，確定合理的分擔比例。

 二是進一步改善融資擔保環(huán)境。1、擔保機構(gòu)的反擔保登記涉及到土地、股權(quán)、商標、設(shè)備和其他動產(chǎn)、專利權(quán)的抵押物登記和出資登記，涉及面廣，部門多。這就要求政府部門實實在在落實職責，完善登記制度，切實解決擔保機構(gòu)在開展業(yè)務(wù)過程中的問題。2、鼓勵擔保機構(gòu)引進境內(nèi)外投資者，在做好風險管控的前提條件下，由有關(guān)部門探討嘗試部分商業(yè)性擔保機構(gòu)業(yè)務(wù)領(lǐng)域的進一步拓寬，使民間借貸合法化，吸引民間資金進入擔保領(lǐng)域，增強擔保機構(gòu)資金實力。

三是各級政府要建立扶持、規(guī)范、監(jiān)管并舉的工作機制。融資擔保是高風險行業(yè)，擔保機構(gòu)要做到可持續(xù)發(fā)展，擔保機構(gòu)首先要增加資本金，擴大擔保能力；其次按監(jiān)管部門的要求要規(guī)范運作，建立完善的公司治理和規(guī)章制度，提高人員素質(zhì)，以經(jīng)營信用、控制風險、合規(guī)經(jīng)營、良性發(fā)展為宗旨。政府相關(guān)部門加強對擔保機構(gòu)的監(jiān)管，樹立和提升綿陽市融資擔保行業(yè)的整體形象。各級政府應(yīng)當建立對政策性擔保機構(gòu)的資本金補償機制，做好后續(xù)資本金補充，增強政策性擔保機構(gòu)實力。要繼續(xù)強化對擔保行業(yè)的風險補償機制，將其納入財政預(yù)算，不斷增強擔保實力，實現(xiàn)擔保的可持續(xù)發(fā)展。

四是繼續(xù)支持會員制擔保機構(gòu)的發(fā)展。互助式會員制擔保機構(gòu)是中小企業(yè)抱團自救的有效模式。根據(jù)綿陽市目前的發(fā)展狀況來看，可以嘗試應(yīng)以縣區(qū)為單位、以行業(yè)為單位、以園區(qū)為單位組建互助式會員制擔保機構(gòu)，每年扶持發(fā)展一批，以有效緩解企業(yè)融資難。

總之，綿陽市的擔保機構(gòu)在多年的發(fā)展中取得了可喜的成績，同時，也面臨著諸多的問題，我們也在進一步探索，以進一步釋放綿陽市擔保能力，調(diào)動融資擔保機構(gòu)更好更多開展為中小企業(yè)服務(wù)的融資擔保業(yè)務(wù)，快速推進綿陽市中小企業(yè)信用擔保體系建設(shè)，促進綿陽市經(jīng)濟又快又好地發(fā)展。