中小企業(yè)由于自身的特點(diǎn)，其融資難的問(wèn)題不僅在我國(guó)，而且在世界各國(guó)也是一種普遍現(xiàn)象和公認(rèn)的難題。建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系是各國(guó)政府扶持本國(guó)中小企業(yè)發(fā)展的重要政策措施之一。我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)的實(shí)踐表明，建立完善的中小企業(yè)信用擔(dān)保體系是解決中小企業(yè)融資難的重要途徑?，F(xiàn)結(jié)合綿陽(yáng)市中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)多年的實(shí)踐，就進(jìn)一步規(guī)范和發(fā)展中小企業(yè)信用擔(dān)保行業(yè)作一分析。

 一、綿陽(yáng)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的發(fā)展現(xiàn)狀及其在經(jīng)濟(jì)發(fā)展中所起的作用

四川省融資擔(dān)保行業(yè)發(fā)展于1999年。綿陽(yáng)市第一家融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)組建于2001年6月，是由英國(guó)政府與我國(guó)就“國(guó)企重組與企業(yè)發(fā)展”項(xiàng)目合作援助綿陽(yáng)市，初始注冊(cè)資本金245萬(wàn)元人民幣。2004年英方資金到位后，增資至763萬(wàn)元。綿陽(yáng)市擔(dān)保業(yè)經(jīng)過(guò)10余年的發(fā)展，已成為一個(gè)新興產(chǎn)業(yè)，特別是在2008至2009年得到了快速地發(fā)展，逐步形成了以政策性擔(dān)保公司為主體，商業(yè)性、會(huì)員制擔(dān)保機(jī)構(gòu)為兩翼，覆蓋市、區(qū)、縣的“一體兩翼多層”的融資擔(dān)保體系架構(gòu)。

迄今，在市經(jīng)信委備案登記的融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)達(dá)30家，注冊(cè)資本金20.98億元，其中：政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)11家，商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)16家，會(huì)員制擔(dān)保機(jī)構(gòu)3家。2012年，為中小企業(yè)貸款擔(dān)保60.85億元，年末在保余額71.27億元，為促進(jìn)綿陽(yáng)市中小企業(yè)發(fā)展發(fā)揮了積極作用。今年以來(lái)，綿陽(yáng)市擔(dān)保行業(yè)發(fā)展勢(shì)頭良好，截止到6月底，中小企業(yè)擔(dān)保貸款在保余額70.34億元，新增中小企業(yè)貸款擔(dān)保32.18億元。

綿陽(yáng)市擔(dān)保行業(yè)呈如下發(fā)展特點(diǎn)：

（一）政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)仍發(fā)揮主體作用

全市在我委備案的政策性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)11家，注冊(cè)資本金10.53億元，今年上半年完成擔(dān)保額20.79億元，占全市擔(dān)保額64%。其中綿陽(yáng)市天力融資擔(dān)保有限責(zé)任公司為88戶企業(yè)擔(dān)保134筆，擔(dān)保金額7.33億元。綿陽(yáng)市中小企業(yè)融資擔(dān)保有限公司為55戶中小企業(yè)提供擔(dān)保76筆，擔(dān)保金額1.06億元，比去年同期增長(zhǎng)10%以上。

（二）商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)持續(xù)發(fā)展

全市民營(yíng)商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)16家，注冊(cè)資本10.12億元。2012年為綿陽(yáng)市中小企業(yè)擔(dān)保貸款25.49億元，貸款擔(dān)保在保余額27.89億元。商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)通過(guò)積極的開展聯(lián)?；ケ?，有效整合資源，正逐漸做大做強(qiáng)。今年上半年，綿陽(yáng)市民營(yíng)擔(dān)保機(jī)構(gòu)新增擔(dān)保額11.40億元，在解決中小企業(yè)融資難的同時(shí)，也促進(jìn)了擔(dān)保機(jī)構(gòu)自身的發(fā)展。

（三）會(huì)員制擔(dān)保機(jī)構(gòu)穩(wěn)步成長(zhǎng)

目前，綿陽(yáng)市備案的融資性互助式會(huì)員制擔(dān)保公司已有3家，注冊(cè)資本金3310萬(wàn)元，得到了金融機(jī)構(gòu)的大力支持。其中，綿陽(yáng)市鼎力互助式融資擔(dān)保有限公司2012年底貸款擔(dān)保發(fā)生額1.36億元，在保余額1.15億元，資本金放大達(dá)到10倍，與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)實(shí)行100%風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)比例；綿陽(yáng)市金嘉擔(dān)保公司與合作金融機(jī)構(gòu)按8倍放大，實(shí)行的100%風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)?？梢灶A(yù)見，隨著各級(jí)政府鼓勵(lì)發(fā)展會(huì)員制擔(dān)保機(jī)構(gòu)政策的推出，會(huì)員制擔(dān)保機(jī)構(gòu)將會(huì)成為綿陽(yáng)市擔(dān)保業(yè)發(fā)展的生力軍，在全市擔(dān)保行業(yè)中將占據(jù)越來(lái)越重要的位置。

二、綿陽(yáng)市中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)在發(fā)展中存在的主要問(wèn)題

（一）融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)規(guī)模及業(yè)務(wù)量仍然偏小。綿陽(yáng)市備案擔(dān)保機(jī)構(gòu)現(xiàn)有30家，其中注冊(cè)資本金最大的2.55億元，最小的800萬(wàn)元，即使全部按1:5的比例放大，也遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足綿陽(yáng)市中小企業(yè)的融資需求。同時(shí)，經(jīng)營(yíng)規(guī)模也相當(dāng)?shù)停?012年總規(guī)模才放大3倍，仍需進(jìn)一步與金融機(jī)構(gòu)加強(qiáng)合作，才能充分發(fā)揮擔(dān)保行業(yè)的杠桿效應(yīng)，解決中小企業(yè)的融資難問(wèn)題。

（二）融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)抵御風(fēng)險(xiǎn)能力較弱。由于綿陽(yáng)市的融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)大多資本金規(guī)模小，經(jīng)營(yíng)的時(shí)間短，“兩金”的提取規(guī)模小，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)承受能力明顯不足，規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)制也不夠健全，一旦發(fā)生代償損失，擔(dān)保機(jī)構(gòu)難以維持正常運(yùn)作。

（三）有的融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)運(yùn)作不規(guī)范，潛在風(fēng)險(xiǎn)大。一是有的擔(dān)保機(jī)構(gòu)對(duì)單個(gè)企業(yè)提供的擔(dān)保額過(guò)高，潛在的風(fēng)險(xiǎn)大。二是有的運(yùn)作不規(guī)范，業(yè)務(wù)超出經(jīng)營(yíng)范圍。三是從業(yè)人員素質(zhì)偏低，具有專業(yè)的信貸或者財(cái)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理水平的專業(yè)人員缺乏。

（四）融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)與銀行的合作關(guān)系仍不對(duì)稱。擔(dān)保公司與金融機(jī)構(gòu)的合作關(guān)系不對(duì)稱，主要表現(xiàn)在風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)上，特別是民營(yíng)擔(dān)保機(jī)構(gòu)。從調(diào)查的情況看，合作銀行不僅對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的擔(dān)保放大倍數(shù)實(shí)行嚴(yán)格控制，而且要求商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)100%風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)，甚至是放大倍數(shù)達(dá)到8-10倍的互助式會(huì)員制擔(dān)保機(jī)構(gòu)，仍然要按100%承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，一定程度限制了擔(dān)保公司的業(yè)務(wù)拓展。

（五）支持擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)展的外部環(huán)境仍需改善。一是政策支持未完全落實(shí)，表現(xiàn)在對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)反擔(dān)保所需的評(píng)估、抵押登記上的國(guó)家相關(guān)政策，未能完全執(zhí)行，影響了擔(dān)保業(yè)務(wù)的開展。二是信用環(huán)境影響擔(dān)保機(jī)構(gòu)運(yùn)作，社會(huì)的誠(chéng)信缺失仍較普遍，一些信用觀念差的企業(yè)或個(gè)人隨意逃廢銀行債務(wù)，騙貸騙?，F(xiàn)象仍時(shí)有發(fā)生，也制約了擔(dān)保機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)的進(jìn)一步開展。

三、綿陽(yáng)市中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)的發(fā)展思路及目標(biāo)

（一）綿陽(yáng)市中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)的基本架構(gòu)

 綿陽(yáng)市信用擔(dān)保體系建設(shè)工作經(jīng)過(guò)9年的發(fā)展，已經(jīng)形成“一體兩翼多層”即以政策性擔(dān)保為主體，商業(yè)性、互助式會(huì)員制為兩翼的發(fā)展模式，形成了覆蓋整個(gè)市、區(qū)，縣的體系框架。根據(jù)我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合綿陽(yáng)市實(shí)際，繼續(xù)按照“政府引導(dǎo)、企業(yè)管理、市場(chǎng)運(yùn)作、收益和風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)”的原則，在完善和發(fā)展信用擔(dān)保體系建設(shè)的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步鼓勵(lì)和引導(dǎo)社會(huì)各種資本投向信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)，規(guī)范、整合擔(dān)保行業(yè)，條件成熟時(shí)組建市級(jí)再擔(dān)保機(jī)構(gòu)，使綿陽(yáng)市中小企業(yè)信用擔(dān)保行業(yè)更加健康、可持續(xù)地發(fā)展。

（二）綿陽(yáng)市信用擔(dān)保體系建設(shè)的目標(biāo)

一是加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)與融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的合作互動(dòng)。1、設(shè)立合理的準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)。為了使擔(dān)保機(jī)構(gòu)切實(shí)為解決中小企業(yè)融資難做好服務(wù)工作，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)運(yùn)作規(guī)范、風(fēng)險(xiǎn)控制好的擔(dān)保機(jī)構(gòu)設(shè)定合理的準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)。2、科學(xué)確定擔(dān)保機(jī)構(gòu)的放大倍數(shù)。擔(dān)保機(jī)構(gòu)最大的作用就是發(fā)揮資金放大功能。據(jù)了解，在日本擔(dān)保平均放大為30倍，最高60倍；韓國(guó)為20倍，歐洲一些國(guó)家放大倍數(shù)更高。我國(guó)《融資性擔(dān)保公司管理辦法》規(guī)定：融資性擔(dān)保公司的融資性擔(dān)保責(zé)任余額不得超過(guò)凈資產(chǎn)的10倍，但綿陽(yáng)市基本上按5倍以下執(zhí)行。從綿陽(yáng)市運(yùn)作得好的擔(dān)保公司天力擔(dān)保、中小保以及佳誠(chéng)擔(dān)保等一些公司來(lái)看，放大10倍的擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)完全能夠得到有效控制。綿陽(yáng)市的融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)經(jīng)過(guò)近年的發(fā)展，從資本實(shí)力、信用水平以及風(fēng)險(xiǎn)防范能力都大大增強(qiáng)。因此，在擔(dān)保放大倍數(shù)上應(yīng)有所突破，起碼也該確定在5-10倍的上限。擔(dān)保放大功能若是得到有效發(fā)揮，能提高擔(dān)保機(jī)構(gòu)的盈利能力，使更多的中小企業(yè)獲得貸款。3、建立銀行與擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制，實(shí)現(xiàn)雙贏。銀行和擔(dān)保公司具有相同目標(biāo)，都要防范企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。實(shí)現(xiàn)銀保風(fēng)險(xiǎn)按一定比例分擔(dān)，能增強(qiáng)雙方的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，有利于整合資源，共同對(duì)企業(yè)保前、保后實(shí)行監(jiān)管，有效化解風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)雙贏。目前，綿陽(yáng)市有部分擔(dān)保機(jī)構(gòu)與銀行建立了分擔(dān)機(jī)制，但實(shí)行分擔(dān)的合作銀行有限，比例也低。建議銀行根據(jù)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的實(shí)力、信用及業(yè)績(jī)，確定合理的分擔(dān)比例。

 二是進(jìn)一步改善融資擔(dān)保環(huán)境。1、擔(dān)保機(jī)構(gòu)的反擔(dān)保登記涉及到土地、股權(quán)、商標(biāo)、設(shè)備和其他動(dòng)產(chǎn)、專利權(quán)的抵押物登記和出資登記，涉及面廣，部門多。這就要求政府部門實(shí)實(shí)在在落實(shí)職責(zé)，完善登記制度，切實(shí)解決擔(dān)保機(jī)構(gòu)在開展業(yè)務(wù)過(guò)程中的問(wèn)題。2、鼓勵(lì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)引進(jìn)境內(nèi)外投資者，在做好風(fēng)險(xiǎn)管控的前提條件下，由有關(guān)部門探討嘗試部分商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)領(lǐng)域的進(jìn)一步拓寬，使民間借貸合法化，吸引民間資金進(jìn)入擔(dān)保領(lǐng)域，增強(qiáng)擔(dān)保機(jī)構(gòu)資金實(shí)力。

三是各級(jí)政府要建立扶持、規(guī)范、監(jiān)管并舉的工作機(jī)制。融資擔(dān)保是高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)，擔(dān)保機(jī)構(gòu)要做到可持續(xù)發(fā)展，擔(dān)保機(jī)構(gòu)首先要增加資本金，擴(kuò)大擔(dān)保能力；其次按監(jiān)管部門的要求要規(guī)范運(yùn)作，建立完善的公司治理和規(guī)章制度，提高人員素質(zhì)，以經(jīng)營(yíng)信用、控制風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)經(jīng)營(yíng)、良性發(fā)展為宗旨。政府相關(guān)部門加強(qiáng)對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的監(jiān)管，樹立和提升綿陽(yáng)市融資擔(dān)保行業(yè)的整體形象。各級(jí)政府應(yīng)當(dāng)建立對(duì)政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的資本金補(bǔ)償機(jī)制，做好后續(xù)資本金補(bǔ)充，增強(qiáng)政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)實(shí)力。要繼續(xù)強(qiáng)化對(duì)擔(dān)保行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制，將其納入財(cái)政預(yù)算，不斷增強(qiáng)擔(dān)保實(shí)力，實(shí)現(xiàn)擔(dān)保的可持續(xù)發(fā)展。

四是繼續(xù)支持會(huì)員制擔(dān)保機(jī)構(gòu)的發(fā)展?；ブ綍?huì)員制擔(dān)保機(jī)構(gòu)是中小企業(yè)抱團(tuán)自救的有效模式。根據(jù)綿陽(yáng)市目前的發(fā)展?fàn)顩r來(lái)看，可以嘗試應(yīng)以縣區(qū)為單位、以行業(yè)為單位、以園區(qū)為單位組建互助式會(huì)員制擔(dān)保機(jī)構(gòu)，每年扶持發(fā)展一批，以有效緩解企業(yè)融資難。

總之，綿陽(yáng)市的擔(dān)保機(jī)構(gòu)在多年的發(fā)展中取得了可喜的成績(jī)，同時(shí)，也面臨著諸多的問(wèn)題，我們也在進(jìn)一步探索，以進(jìn)一步釋放綿陽(yáng)市擔(dān)保能力，調(diào)動(dòng)融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)更好更多開展為中小企業(yè)服務(wù)的融資擔(dān)保業(yè)務(wù)，快速推進(jìn)綿陽(yáng)市中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)，促進(jìn)綿陽(yáng)市經(jīng)濟(jì)又快又好地發(fā)展。